谈谈如何做好保后管理化解潜在风险

担保公司是高风险行业，如何在日常风险监控中排查风险、控制风险是担保公司要面对的永久课题。金融行业人员常说“三分贷，七分管”。风险控制是一个系统工程，主要分为保前和保后两个环节，目的在于防范、控制以及化解业务风险。 保后跟踪检查是保后管理的重要内容，通过对担保企业以及影响担保企业按期偿还贷款的相关因素进行不间断的监控和分析，及时发现风险预警信号，采取相应的补救措施，是防范和控制担保风险的重要手段。

检查内容：

（1）在银行贷款发放30天内，担保公司重点检查企业的资金使用情况，是否和实际借款用途相一致。主要看银行流水、包括个人卡、企业银行账户。

（2）担保项目经理每2个月深入企业，根据担保企业报送财务报表，了解企业的生产、销售、经营状况及经营环境的变化，判断企业提供资料的真实性，分析企业贷款到期时的偿还能力，重点监督企业的现金流量及其财务变动情况。

（3）了解企业实际控制人健康状况、有无犯罪、违法、违纪等不良行为，受到法律、法规制裁或处罚情况。

（4）保证人保证资格和保证能力变化情况。

（5）检查抵(质)押物是否完好，市场价值变化以及抵押人是否存在侵害担保机构利益的违规或违法行为，抵押物是否减值。

（6）企业实际控制人住所、经营地、联系电话、婚姻状况、企业发生分立、合并、财产及法定代表人变更情况。

（7）贷款到期前一个月，最重要一次保后调查，重点审查企业贷款的偿还有无足够现金流量，还款资金来源情况（除产品销售外，有无其他还款来源），还款计划。如果确认被担保人在担保到期日没有还款能力或没有还款意愿，担保公司即进入风险处理程序，做好对抵（质）押物进行处理和诉讼的准备。

需要建立风险预警机制

预警信号是贷款担保出现问题的先兆，一般分为两种，即财务类预警信号和非财务类预警信号。

财务类预警信号

1、在资产负债表中表现为：

1、不能按时得到报表。2、应收账款在途时间延长。3、客户的现金状况恶化。4、应收账款账户的金额或比例增加幅度大。5、存货增加幅度大。6、存货周转速度减慢。7、流动资产占总资产比例下降。8、会计账户严重混乱。9、固定资产变动异常。10、无形资产高度集中。11、短期债务增加异常。12、长期债务大量增加。13、资产负债表结构重大变化。14、账户变动频繁（包括卡、各银行账户）。

2、在损益表中表现为：

1、销售收入下降。2、销售数量上升，利润率下降。3、产品毛利与净利润之间差距加大。4、成本提高，利润减少。5、呆帐增加。6、相对于销售而言，间接费用增加过快。7、经营出现亏损。

3、在现金流量表上表现为：

1、净现金流量大量减少或出现负值,不足以支持正常业务。2、支付出现危机。

非财务类预警信号：

1、国家出台了不利于企业的法规政策。2、行业整体衰退，销售量呈现负增长。3、出现重大的技术变革，影响到行业产品和生产技术的改变。4、不按借款合同使用借款。5、企业主要领导人或核心人物发生变化或存在变更的潜在因素（患病、死亡或行为异常）。7、企业高级管理层之间出现严重分歧。8、发生重大损失的安全事故、或出台重大人事调整。9、无法与被担保企业取得联系。10、拖欠银行贷款利息。11、产品出现积压滞销。12、准备实施重大的投资策略或经营策略。13、投资心理重，盲目投资存在潜在风险。14、无正当理由不按时报送财务报表，经多次提醒但不纠正。15、拒绝接受检查或对检查中发现的问题和纠正意见持不理采的态度。16、抵押物/质押物现值远低于担保金额，或抵押物变现困难或未经同意擅自处理抵押物。17、企业出售、变卖主要的生产、经营性固定资产。18、经营活动发生显著变化，主要产品和业务性质已改变。19、对外提供大额的担保，接近或超过自身的承受能力。20、准备进行兼并、收购、分立、股份制改造、资产重组等。21、涉及重大法律诉讼、仲裁或重大经济纠纷，不能正常经营或还贷。22、因违法违纪受到税务、工商、海关等部门的追究和处罚。23、因不良行为被新闻媒体批露。24、违法乱纪、走私贩私、商业侵权、生产假冒伪劣产品。25、被吊销贷款证、法人营业执照、生产许可证。

通过对在保客户保后管理，可以强化企业按期偿还贷款的意识；促进被担保企业改善经营管理、提高经济效益；有利于了解在保客户经营状况，及时发现预警信号，并根据企业情况采取相应补救措施，防范和控制担保公司的风险；使担保业务人员了解不同行业的发展规律，提高风险预测能力。

（担保公司：辛兴林  摘录整理）